Как оформить наследство на банковский вклад в 2026 году

Наследство на банковский вклад в 2026 году оформляют через нотариуса по месту открытия наследства в течение 6 месяцев со дня смерти вкладчика: наследник подает заявление о принятии наследства, получает свидетельство о праве на наследство и с ним обращается в банк для переоформления или снятия средств со счета. Без свидетельства нотариуса банк не вправе выдать наследнику средства с вклада умершего клиента.

Этот материал – часть раздела «Наследство и нотариат». Также советуем: Наследование по праву представления: кто и сколько 2026 и Наследство по закону: 5 очередей наследников 2026.

– Документы и шаги одним списком

Как узнать, есть ли банковский вклад у наследодателя?

Наследник не всегда знает о наличии счетов умершего родственника в банках, поэтому первым шагом нотариус, открывший наследственное дело, направляет официальные запросы в банковские учреждения о наличии вкладов на имя умершего. Согласно Гражданскому кодексу Украины, право на наследство возникает с момента смерти наследодателя, а состав наследственного имущества, включая денежные средства на счетах, определяется именно на эту дату независимо от того, когда наследник узнал о вкладе.

Банки обязаны предоставлять нотариусам информацию о счетах клиентов по официальному запросу в рамках наследственного дела, хотя по общему правилу банковская тайна защищает такие сведения от раскрытия посторонним лицам без соответствующих правовых оснований.

В течение какого срока нужно обратиться к нотариусу?

Срок для принятия наследства составляет 6 месяцев со дня смерти наследодателя и определен статьей 1270 Гражданского кодекса Украины. В течение этого периода наследник должен подать нотариусу заявление о принятии наследства, иначе считается, что он наследство не принял, и право переходит к наследникам следующей очереди или признается выморочным наследством.

В нашей редакции проверили типичную ситуацию с пропущенным сроком: если наследник узнал о вкладе уже после завершения 6 месяцев, восстановить срок можно только через суд, и для этого нужно доказать уважительность причины пропуска, а не просто факт незнания о существовании счета.

Какие документы нужны для получения свидетельства на наследство?

Что делать, если наследников несколько?

Если на вклад претендуют несколько наследников одной очереди, банковский счет делят между ними пропорционально долям, указанным в свидетельстве о праве на наследство. Каждый наследник получает отдельное свидетельство со своей долей, с которым обращается в банк для получения соответствующей суммы средств или переоформления части вклада на свое имя.

Наследники могут договориться об ином порядке распределения наследственного имущества, заключив договор о разделе наследства у нотариуса, например когда один из наследников получает денежный вклад, а другой – недвижимое имущество, при условии примерно равноценной стоимости долей.

Нужно ли платить налог при наследовании вклада?

Размер налогообложения зависит от степени родства наследника с наследодателем. Наследники первой и второй очереди по закону (дети, супруги, родители, братья, сестры, внуки) освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц при наследовании средств на банковском вкладе. Для наследников других очередей и лиц без родственной связи с наследодателем применяется ставка налога на доходы физических лиц и военного сбора согласно Налоговому кодексу Украины.

Порядок и ставки налогообложения наследства устанавливает Государственная налоговая служба, которая ведет учет полученных наследниками доходов на основании информации, предоставленной нотариусами о выданных свидетельствах о праве на наследство.

Можно ли получить средства с вклада до завершения 6 месяцев?

По общему правилу, доступ к основной сумме вклада наследник получает только после выдачи свидетельства о праве на наследство, то есть не ранее завершения 6-месячного срока. Вместе с тем законодательство позволяет нотариусу выдать распоряжение о выплате части средств с вклада до завершения срока на покрытие расходов, связанных с погребением наследодателя, в размере, не превышающем установленного лимита.

Для получения такого распоряжения наследник подает нотариусу документы, подтверждающие понесенные расходы на погребение, после чего нотариус выдает отдельный документ для банка о частичной выплате средств.

Что делать, если банк ликвидирован или признан неплатежеспособным?

Если банк, в котором открыт вклад наследодателя, признан неплатежеспособным или находится в процессе ликвидации, право требования на вклад переходит к наследникам вместе с другим наследственным имуществом. Наследник обращается с заявлением к уполномоченному лицу Фонда гарантирования вкладов физических лиц, предоставив свидетельство о праве на наследство, для получения гарантированной суммы возмещения в пределах установленного законом лимита.

Порядок выплат гарантированного возмещения регулирует Национальный банк Украины совместно с Фондом гарантирования вкладов, а сумма сверх гарантированного лимита подлежит включению в реестр требований кредиторов ликвидируемого банка.

Можно ли оформить наследство на вклад без завещания?

Да, при отсутствии завещания наследство, включая банковские вклады, переходит к наследникам по закону в порядке очередности, установленном Гражданским кодексом Украины. Первую очередь составляют дети, супруги и родители наследодателя, а при отсутствии наследников первой очереди право переходит ко второй очереди – родным братьям, сестрам, бабушке и дедушке.

Процедура оформления наследства по закону не отличается от оформления по завещанию в части сроков обращения к нотариусу и порядка получения свидетельства – разница касается лишь определения круга наследников и размера их долей.

Входит ли валютный вклад в состав наследства на тех же условиях?

Да, вклады в иностранной валюте входят в состав наследства на общих основаниях, а наследник получает свидетельство о праве на наследство с указанием суммы в валюте счета. Банк осуществляет выплату или переоформление вклада в соответствии с условиями договора банковского вклада, заключенного наследодателем, включая сроки и валюту счета.

Конвертация валютного вклада в гривну при выдаче наследнику не является обязательной – наследник вправе получить средства именно в валюте счета или, по собственному желанию, обратиться в банк с просьбой о конвертации по курсу на день обращения.

Можно ли отказаться от наследства на вклад, если есть долги наследодателя?

Да, наследник вправе отказаться от принятия наследства в течение того же 6-месячного срока, подав нотариусу соответствующее заявление. Это актуально, если у наследодателя, кроме банковского вклада, есть непогашенные кредитные обязательства, поскольку наследник, принявший наследство, отвечает по долгам наследодателя в пределах стоимости унаследованного имущества. Частичный отказ от наследства – например, принять только вклад, отказавшись от долговых обязательств, – законодательством не предусмотрен: наследство принимают либо полностью, либо отказываются от него полностью.

Перед принятием решения о принятии или отказе от наследства целесообразно попросить нотариуса предоставить имеющуюся информацию о возможных долгах наследодателя, в частности путем запроса в кредитный реестр Национального банка Украины, чтобы оценить реальное соотношение активов и обязательств в наследственной массе.

Что делать, если на вклад претендует несовершеннолетний наследник?

Если наследником является несовершеннолетний ребенок, заявление о принятии наследства от его имени подает законный представитель – один из родителей или опекун, а для распоряжения унаследованными средствами после получения свидетельства дополнительно требуется разрешение органа опеки и попечительства. Это касается как снятия наличных со счета, так и любых операций, которые могут уменьшить размер имущества несовершеннолетнего наследника.

Банк, получив свидетельство о праве на наследство на имя несовершеннолетнего, как правило, открывает отдельный счет, распоряжаться которым в полном объеме ребенок сможет самостоятельно только по достижении совершеннолетия, тогда как до этого момента операции по счету осуществляет законный представитель исключительно по согласованию с органом опеки.

Можно ли оформить наследство дистанционно, находясь за границей?

Да, наследник, находящийся за границей, может подать заявление о принятии наследства через консульское учреждение Украины в стране пребывания – консул совершает нотариальные действия, включая удостоверение заявления о принятии наследства, которое затем пересылают украинскому нотариусу, ведущему наследственное дело. Альтернативный вариант – оформить нотариально удостоверенную доверенность на представителя в Украине, который будет действовать от имени наследника в течение всей процедуры оформления наследства.

Срок в 6 месяцев для обращения за наследством одинаков независимо от того, находится наследник в Украине или за границей, поэтому пребывание за пределами страны не является основанием для автоматического продления срока без дополнительного обращения в суд в случае его пропуска.

Сколько стоит оформление наследства на банковский вклад у нотариуса?

Оформление наследства предусматривает оплату нотариальных услуг за открытие наследственного дела, истребование необходимых справок и выдачу свидетельства о праве на наследство, а также, для наследников, не относящихся к первой или второй очереди, – государственную пошлину или плату за совершение нотариального действия, размер которой зависит от оценочной стоимости наследственного имущества, включая сумму вклада. Для наследников первой очереди по закону, как правило, применяется льготная ставка.

Точный размер платы за нотариальные действия стоит уточнять непосредственно у нотариуса, ведущего наследственное дело, поскольку ставки могут отличаться в зависимости от того, обращается наследник к государственному или к частному нотариусу, а также от общей стоимости всей наследственной массы, а не только банковского вклада.

Можно ли оформить наследство, если утеряна сберегательная книжка или договор вклада?

Утрата бумажного договора банковского вклада или сберегательной книжки наследодателя не препятствует оформлению наследства, поскольку нотариус выясняет наличие счетов через официальный запрос непосредственно в банк, а не полагается на бумажные документы наследника. Банк обязан ответить на запрос нотариуса и подтвердить наличие и размер вклада на основании собственных внутренних реестров, независимо от того, сохранился ли у наследника соответствующий договор.

Если наследнику известно лишь приблизительно, в каком банке могли храниться средства, а точных реквизитов нет, целесообразно сообщить об этом нотариусу, который может направить запросы в несколько банковских учреждений одновременно в рамках ведения наследственного дела.

• Свидетельство о праве на наследство – обязательный документ для банка
• Наследники первой-второй очереди освобождены от налога на доходы
• Частичная выплата на погребение возможна до завершения 6 месяцев
• Валютные вклады наследуются без обязательной конвертации в гривну

Что делать, если банк отказывается выдать средства по свидетельству нотариуса?

Банк не вправе отказать в выдаче средств наследнику, предъявившему действительное свидетельство о праве на наследство и документ, удостоверяющий личность. Если банк безосновательно задерживает выплату или требует дополнительные документы, не предусмотренные законодательством, наследник может обратиться с жалобой в Национальный банк Украины, который осуществляет надзор за соблюдением банками прав клиентов, или обжаловать действия банка в судебном порядке.

Перед обращением с жалобой целесообразно получить от банка письменный отказ с указанием конкретной причины – это ускоряет рассмотрение жалобы контролирующим органом и служит доказательством в случае дальнейшего судебного спора.